社保，交得越多亏得越多！！

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语盈

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社保，交得越多亏得越多！！

社保，交得越多亏得越多！！

以前对社保不是很了解，总以为是交得越多越好，因为你交得多，公司相应就交得更
多。但是最近这两天仔细研究了一下社保政策，真是有点大吃一惊，发现完全不是这
么回事，从某种意义上来说，反而是交得越多越亏。

以上海为例，社保的基数上限是前一年的平均工资的三倍，2006年为2235*3=6705
元，假设你的工资为8000元，那么将以6705为基数缴纳社保。

首先是养老保险，这个金额是最大的，个人8%，即536元，单位22%，1475元。但是请
注意，单位交的一分钱都不会进入你的个人账户！全部用于社会统筹。那么到了你老
了养老金怎么领取呢，这个我在网上查了一下，居然找不着一个明确的官方文件说
明。比较普遍的说法是，养老保险累计缴纳15年并达到法定退休年龄后，可以按月领
取养老金，养老金金额=基础养老金＋个人账户养老金=退休前一年全市职工月平均工
资×２０％＋个人账户÷１２０。这就相当于，除了个人账户不一样外，大家领的基础
养老金都是一样的。那么显然现在交得越多是越亏的，因为个人账户其实都是你自己
交的钱，你不交社保把它存银行也是一样的。但是公司替你交的那部分就完全替国家
做贡献了，交的越多贡献越多。难怪很多公司都把基本工资开得很低，而提高奖金和
补助，这样可以把省下来的那部分保险作为福利发给个人。而同时，你享受的养老保
险待遇不会有什么差别。

再说医疗保险，个人2%，134元，单位12%，804元。同样，只有自己交的进入个人账
户，单位交的全部被统筹。医保的报销政策是：对于门诊，先由其个人帐户资金支
付，帐户资金用完后由个人自负。说白了就是一分钱不给报，而且还只能去指定的医
院用指定的药！对于住院，有个起付标准，好像是两千多吧，这个标准以下由个人账
户支付，个人账户不足的自己掏现金，也就是这两千多还是全部你自己出。超过起付
标准且低于医保最高限额的由统筹基金支付85%。这个标准同样是大家统一的，与你交
得多少没关系。与养老保险一样，公司交的那部分医疗保险被国家给“劫富济
贫”了，与你没有任何关系。

其次失业保险，个人1%，单位2%，加起来200，这个真的是一点用都没有，反正你都拿
不到，即使你真的失业了。

最后是住房公积金，个人7%，单位7%，一共938，这个倒是全归你个人，不过说到底其
实本来就都是自己的钱，国家没有投进任何福利。

这样算下来，公司在8000的工资以外，还要替你交1475+804+134+469=2882元，相当于
实际每个月为你付出了10882元，而你实际得到的呢？首先，扣除社保后的工资
为，8000-536-134-67-469=6793元，这6793元要扣掉663元的税，到手现金是6129
元。再算上你个人账户里的养老保险、医疗保险以及公司和个人交的公积金总额，你
一个月的实际收入为6129+536+134+938=7737元。

我们假设另外一种情况，还是这个公司，它每个月在你身上的预算是一样的，即同样
为你付出10882元。但是它把基本工资开得很低，按上海市规定的社保基数下限（月平
均工资的60%，即2235*0.6=1341元）给你发，剩余的钱以奖金和补助形式发给你。这
样，公司需要交纳的社保为：295.+160.9+26.8+94=577元，你个人交纳107.2
+26.8+13.4+94=242元，扣掉四金后工资还剩1099元（还没到个税的起征点）。公司可
以给你发的补助为10882-1341-577=8694元，这样你的补助加上扣除社保后的工资一共
为：8694+1099=9793元，这9793元扣掉所得税1263元（据我所知很多公司这种福利和
补助还可以避税，姑且把这个算上吧，毕竟纳税是每个公民的义务）剩8530元，这就
是你到手的现金。算上个人账户的保险和公积金，一个月实际收入为
8530+107+27+198=8862元。与上面一种情况相比，公司为你付出的钱都是10882元，但
是你到手的现金多了8530-6129=2338元，实际收入多了8862-7737=1125元。而你享受
到的基础养老金、医保统筹金这些国家福利是一样的！

不能不说这是一种很不公平和合理的制度，社保至少应该保证“高投入，高福利”，但
是实际上反而成了交得越少，却能获得更高的利益。不知道这应该是谁的悲哀。

设一个大学毕业生，23岁进入劳动力市场，60岁退休，没有失业。75岁挂掉。月薪5000不变，上海平均工资2500。假设没有通胀，零利率，生产率不增长。那么他工作23-60岁，大约36年，每年支付 5000*22%=2500*44%，即社会平均工资的44%进入公共帐户，共36年。而他得到的呢？在60岁后每月领取2500*36%，共15年。也就是说，以平均工资44%的比率交入公共帐户36年却以36%领取15年？
所以亏的不是一点两点。

虽然是企业承担大头，但是都算到用人成本里面了。每个人用人成本都很高，我公司雇我一个月成本1万4，到我手上连一半都不到了。这样一来，工资的上升空间就不大了。而且高用人成本还会影响到失业率。

关键是，现在的老人，以前都是国家工人，拿几十块工资，他们的劳动远非几十块的价值，但是多出来的好处都被国有了，形成了国有资产，然后国家再提供价值远大于价格的福利房屋医疗回馈给国民。
但是现在这些老人被国家踢开了，国家不负责任，就要我们年轻人负责，拿年轻人的钱去养老人，这很不公平。而国家资产都哪去了？那么多年积累的财富都被某些人私有化了。比如那些国营大厂，是工人们几十年的劳动积累，本来应该赡养这些工人，现在这些厂却都被以象征性的一点钱转让给了私人，私人才不管退休老工人呢。

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2008-01-02 16:02:01