举例子：

    北京2017.7-2018.6月的社保缴费基数是7706元。

   假设一个应届本科毕业生的工资就是7706元，从22岁开始交费，一直叫到65岁退休。还假设这个应届毕业生43年不涨工资，关于五险中的养老保险，这43年个人交费和单位交费（个人8%+单位20%）一共就是7706*28%*12*43=1113362.88元。

    而按照现在的退休养老保险算法：

    基础养老金= （参保人员办理申领基本养老金手续时上年度全市职工月平均工资+ 本人指数化月平均缴费工资）÷ 2 × （1%×缴费年限）

                      =（7706+7706）÷ 2 ×（1%*43）=3313.58元

     个人养老账户储存额= 7706× 8% × 12 × 43 = 318103.68元 

     个人账户养老金= 退休时个人账户储存额（个人缴纳总额）÷ 计发月份（65岁退休，计发月份为101）= 3149.54元

     所以每个月可以到手养老金：3313.58 + 3149.54= 6463元 

再举例：

     某人工资高，是北京2017.7-2018.6月的社保缴费基数是7706元的3倍，23118元。

      从22岁开始交费，一直交到65岁退休。还假设43年不涨工资，关于五险中的养老保险，这43年个人交费和单位交费（个人8%+单位20%）一共就是23118*28%*12*43=3340088.64元。

    而按照现在的退休养老保险算法：

    基础养老金= （参保人员办理申领基本养老金手续时上年度全市职工月平均工资+ 本人指数化月平均缴费工资）÷ 2 × （1%×缴费年限）

                      =（7706+23118）÷ 2 ×（1%*43）=6627.16元

     个人养老账户储存额= 23118× 8% × 12 × 43 = 954311.04元 

     个人账户养老金= 退休时个人账户储存额（个人缴纳总额）÷ 计发月份（65岁退休，计发月份为101）=9448.62元

     所以每个月可以到手养老金：6627.16 + 9448.62= 16075.78元 

问题：1、在目前的养老保险计算公式中，没有考虑这43年来的利息收益，复利计算。

         2、即使不算利息，不算物价上涨等因素：

              1）按照7706缴费基数交了43年的人，养老保险单位和个人共缴费用1113362.88元，收回成本是1113362/6463/12=14.35年。从65岁领到79.35岁回本。

              2）按照23118元缴费基数交了43年的人，养老保险单位和个人共缴费用3340088.64元，收回成本是3340088.64/16075.78/12=17.31年。从65岁领到82.31岁回本。

我的建议：

养老保险改成类似个人理财账户的形式，个人和单位多交就多得，少交就少得，也就是个人的8%+单位的20%全部计入个人账户。

从开始交的第一年到退休那一年，每年有5%的理财收益（或者按照CPI的指数浮动）。退休那一天，把这几十年来的本金加收益全部一次性给退休人员。我认为这样做，比各省份每年出台规定退休人员养老金上涨多少百分比更加公平。这样我的缴费基数是7706也好，还是23118也好，这完全是自己的缴费基数，缴费基数的高低与他人无关。这样算下来，退休领一笔几十万到几百万不等的养老金，自己存银行接着理财，每年的利息收益退休人员的养老金。

例如，按照7706缴费的人，本金1113362元，43年的理财收益也有120万左右，那就是退休时一次性领取230万，存银行理财一年也有11万的利息。