《野猪乐园》显示文章详细内容: [展开] [回复] [网址] [举报] [屏蔽]
首都网警
首都网警目前处于离线状态
等    级:资深长老
经 验 值:5304
魅 力 值:82
龙    币:8797
积    分:4801.7
注册日期:2012-05-26
 
  查看首都网警个人资料   给首都网警发悄悄话   将首都网警加入好友   搜索首都网警所有发表过的文章   给首都网警发送电子邮件      

最高人民法院最高人民检察院公安部关于办理非法集资刑事案件若干问题的意见 3

三、关于涉案下属单位的处理问题

办理非法集资刑事案件中,人民法院、人民检察院、公安机关应当全面查清涉案单位,包括上级单位(总公司、母公司)和下属单位(分公司、子公司)的主体资格、层级、关系、地位、作用、资金流向等,区分情况依法作出处理。

上级单位已被认定为单位犯罪,下属单位实施非法集资犯罪活动,且全部或者大部分违法所得归下属单位所有的,对该下属单位也应当认定为单位犯罪。上级单位和下属单位构成共同犯罪的,应当根据犯罪单位的地位、作用,确定犯罪单位的刑事责任。

上级单位已被认定为单位犯罪,下属单位实施非法集资犯罪活动,但全部或者大部分违法所得归上级单位所有的,对下属单位不单独认定为单位犯罪。下属单位中涉嫌犯罪的人员,可以作为上级单位的其他直接责任人员依法追究刑事责任。

上级单位未被认定为单位犯罪,下属单位被认定为单位犯罪的,对上级单位中组织、策划、实施非法集资犯罪的人员,一般可以与下属单位按照自然人与单位共同犯罪处理。

上级单位与下属单位均未被认定为单位犯罪的,一般以上级单位与下属单位中承担组织、领导、管理、协调职责的主管人员和发挥主要作用的人员作为主犯,以其他积极参加非法集资犯罪的人员作为从犯,按照自然人共同犯罪处理。



--
首都网警
2019-04-25 10:26:27   此文章已经被查看92次   
 相关文章: [回复]  [顶端]